Шкляр М

Шкляр М.Ф.

6. КРЕДИТНЫЕ КООПЕРАТИВЫ - ОРГАНИЗАЦИИ ФИНАНСОВОЙ ПОМОЩИ НА СЕЛЕ

6.1.Способы формирования заемного фонда сельского кооператива

6.2.Правила предоставления займа членам сельского кредитного кооператива

6.3.Условия и порядок накопления и сохранения сбережений членов сельского кредитного кооператива

6.4.Экономическая сущность и виды кредита

6.1. Способы формирования заемного фонда сельского кооператива

Проводимые в России аграрные реформы не подкреплены необходимыми финансовыми ресурсами, особенно на муниципальном уровне управления. Вместе с тем, значительная часть средств находится на руках сельского и городского населения и в системе сберегательных банков страны. К сожалению, государство пока не нашло действенных путей привлечения данных денежных средств для решения муниципальных проблем населения.

Как показывает отечественный и зарубежный опыт, наиболее приемлемое решение данного вопроса достигается через создание сельских кредитных кооперативов. Развертывание сельской кредитной кооперации в муниципальных образованиях требует поэтапного решения ряда организационных и финансовых вопросов. Опыт создания сельских кредитных кооперативов в четырех районах России - Волгоградской, Саратовской, Ростовской и Ленинградской областях позволил сделать вывод о том, что сельская кредитная кооперация муниципальных образований может стать привлекательной для предпринимателей, занятых в местном сельскохозяйственном производстве, обладать достаточно полным набором банковских услуг, а именно:

• предоставлять краткосрочные и долгосрочные кредиты по низким
процентным ставкам;

• осуществлять сберегательную деятельность;

• привлекать заемные средства кредитных и иных организаций;

• открывать и вести расчетные счета членов кооператива;

• размещать временно свободные денежные средства на финансовом рынке в нерискованных или минимально рискованных активах;

• предоставлять гарантии и поручительство по обязательствам членов кредитного кооператива в объемах, определенных уставом кооператива;

• обслуживать клиентов в наличной и безналичной формах;

• страховать членов кредитного кооператива;

• оказывать консультационные и информационные услуги по профилю своей деятельности.

Демократическая форма управления сельским кредитным кооперативом и субсидиарная ответственность его членов за результаты деятельности могут стать одним из основных факторов стабилизации и экономического роста сельскохозяйственного производства в регионах, а, значит, сельского хозяйства в целом.

В настоящее время сама жизнь поставила на повестку дня необходимость возрождения сельской кредитной кооперации в России.

Сегодня для создания и оживления деятельности сельских кредитных кооперативов, помимо аккумуляции сбережений самого населения, необходима государственная помощь в виде предоставления целевых кредитов для формирования основного капитала в кооперативах, поскольку они в начале своей деятельности могут столкнуться с недостатком денежных средств и вследствие этой ситуации не смогут предоставить займы членам своих кооперативов в требуемом в данный момент размере. Собственные ресурсы кооперативов только начинают накапливаться, что определяет небольшое количество денег в обороте. Одной из крупных проблем становления нового кредитного кооператива является то, что приток средств в начале деятельности держится на низком уровне. Поэтому кооперативу, имеющему мало собственных средств в хозяйственном обороте, необходимы дополнительные финансовые средства, позволяющие ему предоставлять займы членам кооператива в период становления. Проблема разрешима, если есть возможность на момент создания кооператива получить средства государственной поддержки.

Это перспективный способ для надежного становления и развития кредитной кооперации. В конечном счете, если кооператив начинает успешно работать, увеличивает объем предоставляемых займов, доход от оборота этих средств будет источником накопления собственных средств кооператива. И в дальнейшем ему не потребуется финансовая поддержка со стороны государства.

Средства государственной поддержки могут предоставляться на безвозвратной основе. Но могут и возвращаться кооперативом по мере поступления доходов от его деятельности. Как правило, в ТЭО просчитываются возможности возврата предоставленных в распоряжение кооператива на определенный срок государственных ресурсов. Эти расчеты позволяют определить требуемую сумму средств государственной поддержки для конкретного кооператива и период, который необходим для полного погашения предоставляемых средств. Кроме того, можно рассчитать периодичность и размер возвращаемых кооперативом сумм.

В ряде случаев возможны другие способы решения проблемы недостатка собственных ресурсов, как на начальном этапе деятельности кооператива, так и в процессе его функционирования. Один из них ориентирован на банковские займы. Кооператив берет кредитные ресурсы в коммерческом банке, чтобы начать более широко предоставление займов своим членам. Плата (банковский процент) за пользование заемными средствами будет представлять собой часть затрат кооператива, связанных с хозяйственной деятельностью, и должна возмещаться через оплату предоставления займов членам кооператива. Этот подход формирования кредитных ресурсов кооператива возможен, если члены кооператива занимаются деятельностью, приносящей доход, достаточный для оплаты кредитов такого рода. В этой ситуации процент за предоставление займа в кооперативе будет выше, чем процент за пользование кредитом банка. Он должен включать и затраты кооператива на осуществление такого вида услуг. Но в ряде случаев это не снижает привлекательности получения займов в кооперативе для его членов, так как у них может не быть возможности получить заем в банке. Поэтому эта услуга кооператива может быть единственным для него источником получения необходимых в данный момент денежных ресурсов.

При привлечении заемных средств следует учитывать эффективность их использования. Использование заемных средств эффективно, если дополнительное удовлетворение потребности в заемных средствах членов кооператива не приводит к уменьшению имущества кооператива и способствует увеличению его собственных средств.